各區(qū)屬國企：

　　《深圳市羅湖區(qū)屬國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動監(jiān)督管理規(guī)定》已經(jīng)區(qū)政府同意，現(xiàn)予以印發(fā)，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　深圳市羅湖區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局    

　　2022年6月13日         

深圳市羅湖區(qū)屬國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動監(jiān)督管理規(guī)定

第一章  總則

　　第一條  為規(guī)范企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動行為，加強企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動的監(jiān)督管理，防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章等規(guī)定，結(jié)合羅湖區(qū)實際，制定本規(guī)定。

　　第二條  本規(guī)定適用于直管企業(yè)、所屬企業(yè)(以下統(tǒng)稱“國有企業(yè)”)的國有產(chǎn)權(quán)變動行為，不適用國有參股企業(yè)所持的產(chǎn)權(quán)變動行為。

　　第三條  本規(guī)定所稱企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)，是指國家對企業(yè)以各種形式的出資形成的權(quán)益、企業(yè)各種投資所形成的應(yīng)享有的權(quán)益，以及依法認(rèn)定為國家所有的其他權(quán)益。

　　本規(guī)定所稱國有產(chǎn)權(quán)變動,是指引起國有產(chǎn)權(quán)權(quán)屬變動或比例減少的行為。包括：

　?。ㄒ唬﹨^(qū)國資局、國有企業(yè)持有的股權(quán)以及國有企業(yè)持有的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、知識產(chǎn)權(quán)、債權(quán)、合同權(quán)益等資產(chǎn)通過轉(zhuǎn)讓或無償劃轉(zhuǎn)方式進行處置的；

　?。ǘ﹪衅髽I(yè)進行增資擴股引起區(qū)屬國有控股股東持股比例變動或控股權(quán)發(fā)生變化的。

　　第四條  企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正的原則，遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章和有關(guān)政策規(guī)定，有利于國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，促進國有資本優(yōu)化配置，保護國家和其他各方合法權(quán)益。

　　第五條  發(fā)生變動的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)權(quán)屬應(yīng)當(dāng)清晰，權(quán)屬關(guān)系不明確或者存在權(quán)屬糾紛的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)不得進行變動。

　　被設(shè)置為擔(dān)保物權(quán)的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國民法典》等相關(guān)法律的有關(guān)規(guī)定。

　　企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)，按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第六條  區(qū)國資局是企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動的監(jiān)督管理機構(gòu)，履行下列監(jiān)管職責(zé)：

　?。ㄒ唬徍藢徟髽I(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動事項；

　?。ǘ┴?fù)責(zé)國有企業(yè)的資產(chǎn)評估管理工作；

　?。ㄈ┴?fù)責(zé)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易活動的監(jiān)督管理工作；

　?。ㄋ模┴?fù)責(zé)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動情況的監(jiān)督檢查工作；

　　（五）負(fù)責(zé)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動信息的收集、匯總、分析和上報工作；

　?。﹨^(qū)政府賦予的其他監(jiān)管職責(zé)。

　　第七條  直管企業(yè)對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動履行下列職責(zé)：

　?。ㄒ唬┌凑丈霞壪嚓P(guān)規(guī)定，制定相關(guān)國有產(chǎn)權(quán)變動管理制度和內(nèi)部決策程序，指定專門部門和人員負(fù)責(zé)產(chǎn)權(quán)變動管理工作，并報區(qū)國資局備案；

　?。ǘλ鶎倨髽I(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動行為進行研究和論證；

　?。ㄈ┫騾^(qū)國資局報告有關(guān)國有產(chǎn)權(quán)變動情況；

　?。ㄋ模﹨^(qū)國資局賦予的其他職責(zé)。

第二章  企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動內(nèi)部決策程序

　　第八條  產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方或擬增資擴股國有企業(yè)（下稱產(chǎn)權(quán)單位）應(yīng)當(dāng)做好企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動的可行性研究，通過充分論證、比較分析形成企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動方案。

　　第九條  企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動方案應(yīng)當(dāng)載明下列內(nèi)容：

　?。ㄒ唬┊a(chǎn)權(quán)變動企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的基本情況；

　?。ǘ┢髽I(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動行為的有關(guān)論證情況；

　?。ㄈ┊a(chǎn)權(quán)變動企業(yè)涉及的債權(quán)、債務(wù)（包括拖欠職工工資）的處理方案；

　　（四）企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易公開掛牌的主要內(nèi)容，受讓方資格條件的設(shè)置情況；

　?。ㄎ澹┢髽I(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動收益處置意見。

　　第十條  產(chǎn)權(quán)單位應(yīng)按照企業(yè)內(nèi)部決策程序?qū)ζ髽I(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動方案進行審議，并作出書面決議。涉及職工安置事項的，安置方案應(yīng)當(dāng)經(jīng)職工代表大會或職工大會審議通過；涉及債權(quán)債務(wù)處置事項的，應(yīng)當(dāng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

　　第十一條 產(chǎn)權(quán)變動企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級管理人員及其近親屬，以及此類人員所有或者實際控制的企業(yè)如受讓國有產(chǎn)權(quán)或參與增資的，相關(guān)董事、監(jiān)事和高級管理人員不得參與變動方案制定和組織實施等各項工作。

第三章  企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動審批權(quán)限和程序

　　第十二條 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動實行分類管理、分級審批：

　　（一）國有企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)變動，按照股權(quán)或單項資產(chǎn)權(quán)屬變動所涉國有權(quán)益評估值或賬面值實行分級審批：

　　1.股權(quán)或單項資產(chǎn)權(quán)屬變動涉及國有權(quán)益評估值或賬面值3000萬元以下的，由直管企業(yè)提出方案，報區(qū)國資局審批；

　　2.股權(quán)或單項資產(chǎn)權(quán)屬變動涉及國有權(quán)益評估值或賬面值3000萬元以上、1億元以下的，由直管企業(yè)提出方案，經(jīng)區(qū)國資局審核后，報區(qū)國有企業(yè)改革發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)小組審議；

　　3.股權(quán)或單項資產(chǎn)權(quán)屬變動涉及國有權(quán)益評估值或賬面值1億元以上的，由直管企業(yè)提出方案，經(jīng)區(qū)國資局審核后，報區(qū)政府常務(wù)會議審議。

　?。ǘ┥婕皣衅髽I(yè)控股權(quán)變動、具有重要戰(zhàn)略意義或承擔(dān)重大專項任務(wù)的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動事項，應(yīng)當(dāng)由直管企業(yè)提出方案，經(jīng)區(qū)國資局審核后，報區(qū)政府常務(wù)會議審議。

　　第十三條 按照本規(guī)定第十二條規(guī)定的權(quán)限，產(chǎn)權(quán)單位應(yīng)當(dāng)逐級提出書面申請，并向產(chǎn)權(quán)變動批準(zhǔn)機構(gòu)報送下列資料：

　?。ㄒ唬┊a(chǎn)權(quán)變動申請報告，報告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括對產(chǎn)權(quán)變動方案論證、職工安置等工作情況的說明；

　　（二）企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動方案；

　?。ㄈ┊a(chǎn)權(quán)單位對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動的有關(guān)決議文件；

　?。ㄋ模┊a(chǎn)權(quán)歸屬的證明文件（如商事登記資料、出資證明書或股東名冊等）；

　?。ㄎ澹┊a(chǎn)權(quán)變動企業(yè)最近年度財務(wù)審計報告、近期會計報告；

　　（六）區(qū)國資局派出的財務(wù)總監(jiān)的審核意見；

　?。ㄆ撸┊a(chǎn)權(quán)變動行為的法律意見書。

　　第十四條 產(chǎn)權(quán)變動批準(zhǔn)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動項目的產(chǎn)權(quán)歸屬的有效性、產(chǎn)權(quán)變動的合法性、內(nèi)部決策程序的規(guī)范性以及報批資料的完整性等內(nèi)容進行審核。批準(zhǔn)文件應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

　　（一）產(chǎn)權(quán)單位及變動產(chǎn)權(quán)的全稱、變動產(chǎn)權(quán)的數(shù)量及比例、企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動方案中的主要事項；

　?。ǘ┵Y產(chǎn)評估項目核準(zhǔn)或備案手續(xù)；

　?。ㄈ└鶕?jù)實際情況，規(guī)定批準(zhǔn)文件的有效期。該有效期原則上不得超過1年。

　　第十五條 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動事項經(jīng)批準(zhǔn)后，如產(chǎn)權(quán)變動數(shù)量（比例）或者其他內(nèi)容有重大變化的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序重新報批。

第四章  國有資產(chǎn)審計和評估

　　第十六條 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動事項經(jīng)批準(zhǔn)后，產(chǎn)權(quán)單位應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的會計師事務(wù)所進行專項審計。轉(zhuǎn)讓國有參股企業(yè)股權(quán)不宜單獨進行專項審計的，應(yīng)當(dāng)取得轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一期年度審計報告。

　　第十七條 對按照有關(guān)法律法規(guī)要求必須進行資產(chǎn)評估的產(chǎn)權(quán)變動事項，產(chǎn)權(quán)單位應(yīng)當(dāng)在審計的基礎(chǔ)上，按照有關(guān)規(guī)定委托具有相應(yīng)資質(zhì)的資產(chǎn)評估機構(gòu)進行資產(chǎn)評估。

　　第十八條 產(chǎn)權(quán)單位應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，辦理資產(chǎn)評估項目核準(zhǔn)或備案手續(xù)。

　　第十九條 經(jīng)核準(zhǔn)或備案后的資產(chǎn)評估結(jié)果，作為企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)定價的參考依據(jù)。按規(guī)定不進行資產(chǎn)評估的，應(yīng)當(dāng)以審計結(jié)果為參考依據(jù)。

第五章  企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易

　　第二十條 除按照國家規(guī)定符合條件并經(jīng)過批準(zhǔn)或?qū)徸h決策可以采取非公開協(xié)議方式進行的以外，企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資擴股引進投資者原則上應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進行。

　　第二十一條 產(chǎn)權(quán)公開轉(zhuǎn)讓項目首次正式信息披露的轉(zhuǎn)讓底價，不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的轉(zhuǎn)讓標(biāo)的評估結(jié)果。

　　第二十二條 產(chǎn)權(quán)公開轉(zhuǎn)讓項目信息披露期滿未征集到意向受讓方的，可以延期或在降低轉(zhuǎn)讓底價、變更受讓條件后重新進行信息披露。降低轉(zhuǎn)讓底價或變更受讓條件后重新披露信息的，披露時間不得少于20個工作日。新的轉(zhuǎn)讓底價低于評估結(jié)果的90%時，應(yīng)當(dāng)經(jīng)產(chǎn)權(quán)變動批準(zhǔn)機構(gòu)書面同意。

　　第二十三條 屬于下列情形之一的，經(jīng)區(qū)國資局審批后，可以免予公開掛牌征集，采取非公開協(xié)議方式進行交易：

　?。ㄒ唬┮驀匈Y本布局結(jié)構(gòu)調(diào)整或涉及關(guān)鍵領(lǐng)域企業(yè)的重組整合，對受讓方有特殊要求，企業(yè)產(chǎn)權(quán)需要在國有及國有控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的；

　?。ǘ┮驀匈Y本布局結(jié)構(gòu)調(diào)整需要，由特定的國有及國有控股企業(yè)參與增資的；

　?。ㄈ┮蛑惫芷髽I(yè)與特定投資方建立戰(zhàn)略合作伙伴或利益共同體需要，由該投資方參與直管企業(yè)或所屬企業(yè)增資的。

　　第二十四條 屬于下列情形之一的，經(jīng)直管企業(yè)審議決策，報區(qū)國資局備案后，可以免予公開掛牌征集，采取非公開協(xié)議方式進行交易：

　　（一）因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合，國有產(chǎn)權(quán)在直管企業(yè)內(nèi)部及所屬企業(yè)之間進行轉(zhuǎn)讓的；

　?。ǘ┲惫芷髽I(yè)直接或指定其所屬企業(yè)參與國有企業(yè)增資的;

　?。ㄈ┘夹g(shù)類無形資產(chǎn)經(jīng)直管企業(yè)批準(zhǔn)可以采取協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓，但轉(zhuǎn)讓信息應(yīng)當(dāng)通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)或其它專業(yè)化交易平臺等途徑公開發(fā)布，選擇的受讓方應(yīng)當(dāng)有利于促進技術(shù)轉(zhuǎn)化。

　　第二十五條 采取非公開協(xié)議方式進行交易的，交易價格不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的評估結(jié)果。

　　以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，交易價格可以資產(chǎn)評估報告或最近一期審計報告確認(rèn)的凈資產(chǎn)值為基礎(chǔ)確定，且不得低于經(jīng)評估或?qū)徲嫷膬糍Y產(chǎn)值：

　?。ㄒ唬┢髽I(yè)內(nèi)部實施重組整合，轉(zhuǎn)讓方和受讓方為其直接、間接全資擁有的所屬企業(yè)的；

　?。ǘ┰鲑Y企業(yè)和投資方均為國有獨資或國有全資企業(yè)的。

　　第二十六條 區(qū)國資局批準(zhǔn)或決定采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動行為時，應(yīng)當(dāng)審核下列文件：

　?。ㄒ唬┊a(chǎn)權(quán)變動的有關(guān)決議文件；

　　（二）產(chǎn)權(quán)變動方案；

　?。ㄈ┎扇》枪_協(xié)議方式的必要性以及受讓方或投資方情況；

　?。ㄋ模┊a(chǎn)權(quán)變動企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準(zhǔn)或備案文件。其中按照法律規(guī)定可以不進行資產(chǎn)評估的，僅需提供企業(yè)審計報告；

　?。ㄎ澹┊a(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴股協(xié)議；

　?。┊a(chǎn)權(quán)變動行為的法律意見書。

　　第二十七條 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動涉及交易主體資格審查、反壟斷審查、特許經(jīng)營權(quán)、國有劃撥土地使用權(quán)、探礦權(quán)和采礦權(quán)等政府審批事項的，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十八條 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易程序完成后，產(chǎn)權(quán)單位應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定及時辦理相關(guān)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變更、注銷登記手續(xù)。

　　第二十九條 產(chǎn)權(quán)單位、產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)和產(chǎn)權(quán)變動批準(zhǔn)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動專項檔案，建立文件收集、使用、查詢管理辦法，加強檔案管理。

　　第三十條 根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，產(chǎn)權(quán)單位要負(fù)責(zé)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)產(chǎn)權(quán)變動企業(yè)的檔案管理和移交工作，重點做好財務(wù)、產(chǎn)權(quán)、法律、人事等重要文件檔案的備份和交接工作，避免檔案遺失和損毀。

第六章  監(jiān)督和責(zé)任追究

　　第三十一條 各直管企業(yè)應(yīng)建立相應(yīng)的工作機制，保證所屬企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)相關(guān)資料的完整性和準(zhǔn)確性。

　　第三十二條 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動管理實行定期匯總報告制度。直管企業(yè)應(yīng)在每月10號前，將上月所屬企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動情況匯總上報區(qū)國資局。

　　第三十三條 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動過程中交易雙方發(fā)生爭議時，當(dāng)事方可以向產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)申請調(diào)解；調(diào)解無效時可以按照約定向仲裁機構(gòu)申請仲裁或向人民法院提起訴訟。

　　第三十四條 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”決策機制。企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動批準(zhǔn)機構(gòu)、產(chǎn)權(quán)單位、產(chǎn)權(quán)變動企業(yè)及其有關(guān)人員違反規(guī)定越權(quán)決策、批準(zhǔn)相關(guān)交易事項，或者玩忽職守、以權(quán)謀私致使國有權(quán)益受到侵害的，由區(qū)國資局和國有企業(yè)按照干部管理權(quán)限追究責(zé)任。涉嫌違紀(jì)的，移送紀(jì)檢監(jiān)察部門處理。涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)處理。

　　第三十五條 國有企業(yè)違反本辦法，由區(qū)國資局依據(jù)法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)責(zé)任人員追究責(zé)任；造成國有資產(chǎn)損失的，除依規(guī)依紀(jì)依法追究有關(guān)責(zé)任人員的相應(yīng)責(zé)任之外，區(qū)國資局將按規(guī)定追究其經(jīng)濟賠償責(zé)任：

　?。ㄒ唬┪窗匆?guī)定履行決策和審批程序或超越授權(quán)范圍轉(zhuǎn)讓；

　　（二）未按規(guī)定主導(dǎo)制定產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案；

　?。ㄈ╇[匿應(yīng)當(dāng)納入審計、評估范圍的資產(chǎn)，組織提供和披露虛假信息，授意、指使、串通中介機構(gòu)出具虛假財務(wù)審計、資產(chǎn)評估鑒證結(jié)果和法律意見書等；

　?。ㄋ模┪窗聪嚓P(guān)規(guī)定執(zhí)行回避制度，非法轉(zhuǎn)移國有資產(chǎn)；

　?。ㄎ澹┻`反相關(guān)規(guī)定和公開公平交易原則，低價轉(zhuǎn)讓企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)；

　　（六）未按規(guī)定進場交易；

　?。ㄆ撸┻`反相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章的其他行為。

　　第三十六條 社會中介機構(gòu)在為企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變動提供審計、資產(chǎn)評估和法律服務(wù)中存在違規(guī)執(zhí)業(yè)行為的，有關(guān)國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時報告區(qū)國資局，區(qū)國資局可要求產(chǎn)權(quán)單位不得再委托其開展相關(guān)業(yè)務(wù)；情節(jié)嚴(yán)重的，由區(qū)國資局將有關(guān)情況通報其行業(yè)主管部門，建議給予其相應(yīng)處罰；造成國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)追究賠償責(zé)任。

第七章  附則

　　第三十七條 本規(guī)定所稱“以上”含本數(shù)，“以下”不含本數(shù)；金額幣別為人民幣。

　　第三十八條 本規(guī)定由區(qū)國資局負(fù)責(zé)解釋。本規(guī)定未盡事宜，按照國家、省、市有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第三十九條 本規(guī)定自2022年6月27日起施行，有效期5年。