深圳市羅湖區(qū)人民政府

羅湖區(qū)民政局關(guān)于委托深圳泓信聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所(普通合伙)開(kāi)展2021年社會(huì)組織雙隨機(jī)抽查專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)的通知

來(lái)源:羅湖區(qū)民政局 發(fā)布時(shí)間:2021-09-15

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轄區(qū)各相關(guān)社會(huì)組織、各相關(guān)業(yè)務(wù)主管單位:

  為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)社會(huì)組織的監(jiān)督管理,規(guī)范社會(huì)組織行為,促進(jìn)社會(huì)組織健康有序發(fā)展,根據(jù)《社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》《民辦非企業(yè)單位登記管理暫行條例》《社會(huì)組織抽查暫行辦法》《深圳市民政局“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管工作實(shí)施細(xì)則(試行)》等相關(guān)規(guī)定,現(xiàn)就委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所開(kāi)展2021年社會(huì)組織雙隨機(jī)抽查審計(jì)工作通知如下:

  一、抽查審計(jì)時(shí)間

  2021年9月15日至2021年10月31日。

  二、抽查審計(jì)實(shí)施機(jī)構(gòu)

  委托深圳泓信聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所(普通合伙)實(shí)施2021年社會(huì)組織雙隨機(jī)抽查專(zhuān)項(xiàng)審計(jì),對(duì)每家被審計(jì)社會(huì)組織出具專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告。專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)報(bào)告將作為區(qū)民政局社會(huì)組織雙隨機(jī)抽查結(jié)果的依據(jù)之一。

  三、抽查審計(jì)數(shù)量

  本次共抽查審計(jì)社會(huì)組織20家,其中“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”抽查審計(jì)20家(通過(guò)深圳市“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管工作平臺(tái)隨機(jī)抽取)。

  四、抽查審計(jì)內(nèi)容

  對(duì)被審計(jì)社會(huì)組織的以下內(nèi)容進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì):對(duì)年度工作報(bào)告書(shū)、會(huì)計(jì)報(bào)表、相關(guān)賬簿進(jìn)行抽查審計(jì);了解內(nèi)部控制制度建立情況及執(zhí)行有效性;評(píng)價(jià)內(nèi)部控制系統(tǒng)是否健全且有效執(zhí)行;查看會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理是否規(guī)范;核對(duì)是否存在重大違反《社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》《民辦非企業(yè)單位登記管理暫行條例》《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)行業(yè)協(xié)會(huì)條例》《民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度》及其他相關(guān)法律法規(guī)的行為。審計(jì)范圍為2020年1月至2021年8月,如有必要,可以追溯既往。

  五、抽查審計(jì)重點(diǎn)

  (一)社會(huì)組織年度工作報(bào)告書(shū)的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。

 ?。ǘ┲贫冉ㄔO(shè)和執(zhí)行情況。內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行情況;按章程制度規(guī)定的換屆情況;按照章程開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)的情況;檢查決策、項(xiàng)目等制度制定和執(zhí)行情況,查找是否存在決策機(jī)制失效、未履行重大事項(xiàng)報(bào)備義務(wù)等治理方面的問(wèn)題;黨建工作情況,查找是否存在黨建缺失、黨組織沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有作用、決策機(jī)制失效等治理方面的問(wèn)題;是否有公務(wù)員或退(離)休領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)任職的情況。

 ?。ㄈ┦召M(fèi)情況。會(huì)費(fèi)收支情況;開(kāi)展評(píng)比、表彰、達(dá)標(biāo)、培訓(xùn)及涉企收費(fèi)活動(dòng)情況;對(duì)評(píng)比、表彰、達(dá)標(biāo)、培訓(xùn)活動(dòng),重點(diǎn)檢查未經(jīng)批準(zhǔn)或超出業(yè)務(wù)范圍舉辦評(píng)比達(dá)標(biāo)表彰活動(dòng)和亂收費(fèi)等行為;對(duì)涉企收費(fèi)活動(dòng),重點(diǎn)檢查強(qiáng)制入會(huì)和強(qiáng)制收費(fèi)、利用法定職責(zé)和行政機(jī)關(guān)委托授權(quán)事項(xiàng)違規(guī)收費(fèi)、通過(guò)職業(yè)資格認(rèn)定違規(guī)收費(fèi)、多頭重復(fù)收費(fèi);開(kāi)展技術(shù)審查、論證、評(píng)估、檢驗(yàn)、評(píng)價(jià)、檢測(cè)、鑒定、鑒證、證明、咨詢(xún)、試驗(yàn)等作為行政審批受理?xiàng)l件的中介服務(wù)及收費(fèi)情況。

  (四)舉辦研討會(huì)、論壇活動(dòng)以及涉外活動(dòng)情況。舉辦研討會(huì)、論壇的主題和內(nèi)容是否符合章程規(guī)定的宗旨和業(yè)務(wù)范圍;是否存在利用黨政機(jī)關(guān)名義舉辦或與黨政機(jī)關(guān)聯(lián)合舉辦的情況;是否存在舉辦研討會(huì)、論壇管理不嚴(yán),為相關(guān)人員發(fā)表危害國(guó)家統(tǒng)一、安全和民族團(tuán)結(jié),損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益、違背社會(huì)道德風(fēng)尚等言論提供平臺(tái)等情形;與境外組織的合作項(xiàng)目情況;接受境外組織捐贈(zèng)、資助情況。

 ?。ㄎ澹┲С黾瓣P(guān)聯(lián)違規(guī)情況。是否存在負(fù)責(zé)人、工作人員或者其他人員侵占、私分、挪用社會(huì)組織財(cái)產(chǎn),通過(guò)不合理列支業(yè)務(wù)活動(dòng)成本和管理費(fèi)用等支出、關(guān)聯(lián)方交易或資金占用等牟取私利,揮霍浪費(fèi)社會(huì)組織資金或公共資源等問(wèn)題;是否存在設(shè)立“小金庫(kù)”或公款吃喝問(wèn)題;對(duì)外投資和關(guān)聯(lián)方交易是否符合內(nèi)部決策程序,對(duì)外投資是否符合合法、安全、有效原則,關(guān)聯(lián)方交易是否存在損害社會(huì)組織利益情況。

  (六)公益項(xiàng)目情況。是否存在公益項(xiàng)目及公益項(xiàng)目開(kāi)展情況。公益項(xiàng)目中是否合法合規(guī)開(kāi)展募捐,是否存在違背公益慈善宗旨的情況,是否存在違背公平原則的情況,是否存在為個(gè)人或個(gè)別企業(yè)牟取不當(dāng)利益、公益項(xiàng)目收入和支出是否通過(guò)社會(huì)組織賬戶(hù)進(jìn)行等情形。

  (七)資產(chǎn)管理和投資情況。是否建立資金管理制度,確保資金使用符合宗旨和業(yè)務(wù)范圍;是否設(shè)立資金管理責(zé)任人;對(duì)反洗錢(qián)和反恐怖融資內(nèi)部控制制度的監(jiān)督管理;接受捐贈(zèng)、資助和使用捐贈(zèng)、資助的賬務(wù)處理、開(kāi)具票據(jù)及使用情況、信息公開(kāi)情況;是否存在違反規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理的情況;開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的收入和捐贈(zèng)收入是否納入社會(huì)組織賬戶(hù);捐贈(zèng)或轉(zhuǎn)贈(zèng)過(guò)程中是否存在牟利和其他財(cái)務(wù)管理問(wèn)題;資產(chǎn)狀況和投資決策機(jī)制,在投資中保障自身和公眾利益的情況;公務(wù)員或退(離)休領(lǐng)導(dǎo)干部領(lǐng)取薪酬、獎(jiǎng)金、津貼等報(bào)酬和獲取其他額外利益和補(bǔ)貼的情況。

  (八)整改完成情況。對(duì)于發(fā)放整改通知書(shū)的社會(huì)組織,檢查整改落實(shí)情況。

 ?。ň牛┦欠翊嬖谄渌`法違規(guī)情況。

  六、抽查審計(jì)方法

  本次抽查審計(jì)主要采取進(jìn)駐社會(huì)組織現(xiàn)場(chǎng)、聽(tīng)取有關(guān)匯報(bào)、收集相關(guān)資料、查閱管理制度等資料、審驗(yàn)會(huì)計(jì)憑證和相關(guān)財(cái)務(wù)資料、盤(pán)點(diǎn)實(shí)物、函證其他單位或個(gè)人、進(jìn)行調(diào)查取證、重新計(jì)算及分析等方法進(jìn)行審計(jì)。

  七、注意事項(xiàng)

  對(duì)社會(huì)組織開(kāi)展抽查審計(jì)工作是落實(shí)國(guó)務(wù)院全面推行“雙隨機(jī)、一公開(kāi)”監(jiān)管模式的重要舉措,是促進(jìn)社會(huì)組織規(guī)范、健康、高質(zhì)量發(fā)展的重要手段。請(qǐng)各有關(guān)社會(huì)組織積極配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所開(kāi)展審計(jì)工作,真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地提供相關(guān)材料和數(shù)據(jù),確保審計(jì)順利開(kāi)展。不得以任何形式阻礙或拒絕上述會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行抽查審計(jì)工作。社會(huì)組織不按規(guī)定配合抽查審計(jì)工作的,登記管理機(jī)關(guān)將依據(jù)《社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》《民辦非企業(yè)單位登記管理暫行條例》《社會(huì)組織抽查暫行辦法》及有關(guān)規(guī)定處理。

  會(huì)計(jì)師事務(wù)所開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)時(shí),審計(jì)工作人員不得少于兩人并應(yīng)當(dāng)出示相關(guān)工作證件和《羅湖區(qū)民政局關(guān)于委托深圳泓信聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所(普通合伙)開(kāi)展2021年社會(huì)組織抽查專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)的通知》(加蓋區(qū)民政局公章)。審計(jì)工作人員與被審計(jì)社會(huì)組織有利害關(guān)系的,應(yīng)當(dāng)回避,不得隱瞞被審計(jì)社會(huì)組織的違規(guī)事實(shí),不得違反廉潔自律有關(guān)規(guī)定。如有關(guān)單位發(fā)現(xiàn)審計(jì)工作人員在本次抽查審計(jì)工作中存在違法違規(guī)行為的,請(qǐng)及時(shí)向區(qū)民政局社管局反映,聯(lián)系人:陳老師,電話(huà):0755-25666448,黃老師,電話(huà):0755-22185827。

  附件:羅湖區(qū)2021年社會(huì)組織抽查審計(jì)名單

  羅湖區(qū)民政局

  2021年9月15日

 ?。?lián)系人:黃天松,聯(lián)系電話(huà):0755-22185827)


  附件

羅湖區(qū)2021年社會(huì)組織雙隨機(jī)抽查審計(jì)名單

序號(hào)

統(tǒng)一社會(huì)信用代碼

社會(huì)組織名稱(chēng)

注冊(cè)地址

業(yè)務(wù)主管單位

1

52440303G34794589L

深圳市羅湖區(qū)草埔幼兒園

深圳市羅湖區(qū)草埔西鶴圍村3號(hào)

深圳市羅湖區(qū)教育局

2

52440303571961841R

深圳市羅湖區(qū)七彩陽(yáng)光幼兒園

深圳市羅湖區(qū)太白路松泉山莊4棟、6棟裙樓三層

深圳市羅湖區(qū)教育局

3

52440303MJL1900241

深圳市羅湖區(qū)聚寶幼兒園

深圳市羅湖區(qū)聚寶路163號(hào)蓮塘D小區(qū)3棟一層、聚寶路165號(hào)蓮塘D小區(qū)4棟南一層2號(hào)

深圳市羅湖區(qū)教育局

4

52440303571973615X

深圳市羅湖區(qū)麗晶幼兒園

深圳市羅湖區(qū)怡景路1001號(hào)

深圳市羅湖區(qū)教育局

5

52440303X1912373XA

深圳市華深實(shí)業(yè)有限公司華深幼兒園

深圳市羅湖區(qū)愛(ài)國(guó)路1040號(hào)大院7棟

深圳市羅湖區(qū)教育局

6

52440303MJL202937R

深圳市羅湖區(qū)翠竹長(zhǎng)者服務(wù)中心

深圳市羅湖區(qū)文錦路東文錦廣場(chǎng)裙樓第二層B2區(qū)

深圳市羅湖區(qū)民政局

7

524403033428197610

深圳市羅湖區(qū)鶴年居家養(yǎng)老服務(wù)中心

深圳市羅湖區(qū)太寧路73號(hào)福利大廈二期獨(dú)立小樓四樓410房

深圳市羅湖區(qū)民政局

8

52440303311891162Q

深圳市羅湖區(qū)現(xiàn)代教育培訓(xùn)中心

深圳市羅湖區(qū)深南東路金豐城B座4樓A、B、D房

深圳市羅湖區(qū)教育局

9

52440303319592482W

深圳市羅湖區(qū)精英教育培訓(xùn)中心

深圳市羅湖區(qū)春風(fēng)路1005號(hào)聯(lián)城大廈1棟3層整層

深圳市羅湖區(qū)教育局

10

51440303MJL2055218

深圳市羅湖區(qū)教育培訓(xùn)協(xié)會(huì)

深圳市羅湖區(qū)田貝一路文錦廣場(chǎng)裙樓三樓C59

深圳市羅湖區(qū)教育局

11

51440303MJL168855A

深圳市羅湖區(qū)海外留學(xué)歸國(guó)人員協(xié)會(huì)

深圳市羅湖區(qū)桂園街道書(shū)城路1號(hào)都市名園B棟5樓B區(qū)創(chuàng)客聯(lián)邦

中共深圳市羅湖區(qū)委統(tǒng)一戰(zhàn)線(xiàn)工作部

12

51440303676698031T

深圳市羅湖區(qū)向西社區(qū)老年人協(xié)會(huì)

深圳市羅湖區(qū)東門(mén)南路太陽(yáng)島大廈12N

深圳市羅湖區(qū)南湖街道辦事處

13

52440303342700330P

深圳市羅湖區(qū)心靈心理研究所

深圳市羅湖區(qū)新安路38號(hào)101室

深圳市羅湖區(qū)相關(guān)職能部門(mén)及單位

14

51440303502683630B

深圳市羅湖區(qū)電視藝術(shù)家協(xié)會(huì)

羅湖區(qū)管理中心大樓0201

深圳市羅湖區(qū)文學(xué)藝術(shù)界聯(lián)合會(huì)

15

51440303C17557160M

深圳市羅湖區(qū)戲劇家協(xié)會(huì)

羅湖區(qū)文化館內(nèi)

深圳市羅湖區(qū)文學(xué)藝術(shù)界聯(lián)合會(huì)

16

51440303MJL179642K

深圳市羅湖區(qū)田徑協(xié)會(huì)

深圳市羅湖區(qū)羅沙路經(jīng)二路1號(hào)黃貝辦大樓708

深圳市羅湖區(qū)文化廣電旅游體育局

17

52440303MJL1960125

深圳市羅湖區(qū)亨業(yè)納米新材料研究院

深圳市羅湖區(qū)太寧路85號(hào)羅湖科技大廈603、605

深圳市羅湖區(qū)科技創(chuàng)新局

18

5244030377162177XX

深圳市羅湖區(qū)百技職業(yè)培訓(xùn)中心

深圳市羅湖區(qū)翠竹路2058號(hào)旭飛華達(dá)園裙樓三樓316

深圳市羅湖區(qū)人力資源局

19

514403035026836573

深圳市羅湖區(qū)質(zhì)量技術(shù)協(xié)會(huì)

羅湖區(qū)文錦中路1013號(hào)朝花大廈5樓505室(實(shí)際辦公地點(diǎn)位于水貝珠寶市場(chǎng))

深圳市市場(chǎng)監(jiān)督管理局羅湖監(jiān)管局

20

514403033594279833

深圳市羅湖區(qū)東曉街道松泉社區(qū)藍(lán)天婦女互助會(huì)

深圳市羅湖區(qū)太白路3038號(hào)松泉公寓14棟102室

深圳市羅湖區(qū)相關(guān)職能部門(mén)及單位


知識(shí)圖譜

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