——2024年7月在羅湖區(qū)八屆人大常委會第二十九次會議上

區(qū)人大常委會：

　　受區(qū)政府委托，現(xiàn)報告羅湖區(qū)2022年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況，請予審議。

　　一、審計整改工作部署落實情況

　　2023年11月16日，羅湖區(qū)第八屆人大常委會第二十三次會議審議了《羅湖區(qū)2022年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告》，提出了要做好審計整改“下半篇文章”的審議意見。區(qū)委、區(qū)政府堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計整改工作的重要指示批示精神，貫徹落實中辦、國辦關(guān)于建立健全審計查出問題整改長效機(jī)制部署安排，堅決扛起審計整改的政治責(zé)任，全力推動審計整改落實到位。區(qū)委審計委員會第九次會議認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹二十屆中央審計委員會第一次會議精神，強(qiáng)調(diào)要一體推進(jìn)審計整改“下半篇文章”與揭示問題“上半篇文章”。區(qū)政府八屆55次常務(wù)會議對審計整改工作作出部署，強(qiáng)調(diào)要破解屢審屢犯難題。區(qū)委審計委員會第十次會議提出要強(qiáng)化跟蹤問效，不斷完善全面整改、專項整改、重點督辦相結(jié)合的整改工作機(jī)制。

　　各部門、單位按照區(qū)委、區(qū)政府關(guān)于審計整改工作部署要求，采取有效舉措，全力推進(jìn)整改落實，審計整改工作取得積極成效。一是整改責(zé)任壓得更實。被審計單位認(rèn)真履行整改主體責(zé)任，堅持問題導(dǎo)向，通過開展專題會議研究、制定整改方案、明確整改措施等方式，逐項逐條、分類施策狠抓整改落實；認(rèn)真查找體制性障礙、機(jī)制性缺陷和制度性漏洞，形成問題整改、完善制度、深化改革的工作閉環(huán)，切實提升治理效能。二是整改督促更加高效。區(qū)審計局印發(fā)審計查出問題整改監(jiān)督管理辦法，推進(jìn)審計整改“標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、信息化”建設(shè)；加強(qiáng)審計查出問題整改全周期管理，采取提前介入、重點指導(dǎo)、專項監(jiān)督和“回頭看”檢查等方式加強(qiáng)跟蹤督辦，強(qiáng)化整改臺賬“清單制+責(zé)任制+銷號制”動態(tài)跟蹤管理，有力提升整改成效。三是整改長效機(jī)制更顯成效。區(qū)委、區(qū)政府把審計查出問題整改作為提升治理效能、推動高質(zhì)量發(fā)展的有力抓手，進(jìn)一步完善審計整改長效機(jī)制。區(qū)政府強(qiáng)化審計發(fā)現(xiàn)問題及整改情況的績效考核，區(qū)督查部門每月推動審計整改落實。區(qū)審計局匯編并通報審計發(fā)現(xiàn)問題及情況，督促各相關(guān)單位自查自糾、舉一反三，著力破解屢審屢犯難題。進(jìn)一步強(qiáng)化審計與人大監(jiān)督、組織部門的貫通協(xié)同，深入推進(jìn)“紀(jì)審聯(lián)動”“巡審聯(lián)動”，推動審計整改總體格局取得新突破。

　　二、審計查出問題的整改情況

　　羅湖區(qū)2022年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告涵蓋財政管理、部門預(yù)算執(zhí)行、政策落實和重點專項、國有資產(chǎn)、政府投資等五個方面內(nèi)容，涉及63個整改事項、37家整改責(zé)任單位。從總體情況看，審計整改取得較好成效。截至2024年1月底，57個問題已完成整改、6個問題正在整改中。各整改責(zé)任單位采取完善體制機(jī)制、加強(qiáng)內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加快項目進(jìn)度等方式積極推進(jìn)整改，整改金額合計26,741.82萬元，制定完善相關(guān)規(guī)章制度10項。

　　（一）財政管理審計查出問題整改情況

　　1.關(guān)于財政資金管理及清理盤活方面

　?。?）非稅收入滯留專戶問題，已完成整改。區(qū)財政局整改情況：自2022年底起非稅收入系統(tǒng)上線后，非稅收入清算戶已取消，非稅收入直接上繳國庫。2023年以來持續(xù)開展清算戶清理工作，已全額上繳清算戶余額651.10萬元。

　　（2）應(yīng)繳疫苗款未及時上繳財政問題，已完成整改。區(qū)疾控中心整改情況：按照《羅湖區(qū)非免疫規(guī)劃疫苗采購管理辦法》要求，積極做好疫苗出入庫核算和款項催收工作，已督促各接種單位上繳2022年底前形成的疫苗款項11,328.60萬元。

　?。?）應(yīng)繳財政款、項目結(jié)余資金未及時清理問題，已完成整改。各相關(guān)單位整改情況：13個單位積極清查應(yīng)繳財政款和項目結(jié)余資金，已清繳資金1,330.26萬元，其中上繳財政1,314.87萬元、調(diào)整賬務(wù)15.39萬元，做到及時清理、應(yīng)繳盡繳。

　　2.關(guān)于財政預(yù)算編制執(zhí)行及決算方面

　　（1）未將土地出讓支出全額納入政府性基金預(yù)算管理問題，已完成整改。區(qū)財政局整改情況：在編制2023年預(yù)算時，已將征地和拆遷補(bǔ)償、土地整備、房屋征收等土地儲備相關(guān)項目預(yù)算納入地方政府性基金預(yù)算，加強(qiáng)土地出讓支出預(yù)算管理。

　?。?）上級轉(zhuǎn)移支付預(yù)算編制不完整問題，已完成整改。區(qū)財政局整改情況：一是在編制2023年部門預(yù)算時，會同區(qū)殘聯(lián)將殘保金預(yù)算全部細(xì)化到具體項目和使用單位。二是在2024年部門預(yù)算中設(shè)立“殘疾人就業(yè)保障金”項目，完整、準(zhǔn)確反映提前下達(dá)的上級轉(zhuǎn)移支付預(yù)算安排情況。

　　（3）政府收支分類科目使用不規(guī)范問題，已完成整改。區(qū)財政局整改情況：一是在編制2023年預(yù)算項目時開展自查，及時糾正并正確使用政府收支分類科目。二是開展全區(qū)2023年度行政事業(yè)單位財務(wù)會計人員能力培訓(xùn)，加強(qiáng)2024年預(yù)算編制指導(dǎo)，統(tǒng)籌各預(yù)算單位嚴(yán)格預(yù)算編制、規(guī)范使用科目。

　　3.關(guān)于地方政府專項債券管理方面。

　　（1）部分新增專項債券資金用于未開工且當(dāng)年不具備開工條件項目問題，已完成整改。有關(guān)責(zé)任單位整改情況：一是積極推進(jìn)2個項目開展，2023年已取得開工復(fù)函并施工進(jìn)場。二是通過加強(qiáng)政府項目全過程管理，加強(qiáng)專項債項目儲備，提高專項債儲備質(zhì)量。三是印發(fā)關(guān)于推動政府投資項目全面提速的通知，推動加快項目建設(shè)，盡快形成實物工作量。

　?。?）個別專項債券資金支付時未達(dá)合同條件問題，已完成整改。區(qū)水務(wù)局整改情況：進(jìn)一步加強(qiáng)專項債券項目管理，按照合同條款要求等進(jìn)行資金支付，確保專項債券資金管理規(guī)范。

　?。ǘ┎块T預(yù)算執(zhí)行審計查出問題的整改情況

　　1.關(guān)于內(nèi)部控制管理方面

　?。?）個別單位采購管理制度不完善問題，已完成整改。區(qū)發(fā)展研究中心、區(qū)土地整備中心整改情況：一是修訂2項采購管理制度,明確不同實施方式的項目情形和采購程序，明確可以適用直接確定供應(yīng)商的情形及程序。二是完善采購業(yè)務(wù)流程及分工職責(zé)，強(qiáng)化自行采購內(nèi)部控制。三是在課題管理辦法中明確第三方每年申報原則上不超過三次，控制采購風(fēng)險。

　?。?）重大經(jīng)濟(jì)事項決策程序不規(guī)范問題，已完成整改。區(qū)發(fā)展研究中心、區(qū)工商聯(lián)整改情況：一是修訂完善1項制度,進(jìn)一步明確包括重大支出事項在內(nèi)的議事規(guī)則。二是加強(qiáng)內(nèi)控制度學(xué)習(xí)，完善業(yè)務(wù)流程，規(guī)范重大經(jīng)濟(jì)事項決策行為。

　　2.關(guān)于預(yù)算執(zhí)行及財務(wù)管理方面。

　　（1）預(yù)算管理不夠嚴(yán)格問題，已完成整改。區(qū)就業(yè)促進(jìn)中心整改情況：一是對列支非本單位費(fèi)用問題，印發(fā)1項采購管理辦法，成立政府采購工作領(lǐng)導(dǎo)小組，全面規(guī)范采購行為，并加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)支出管理。二是對部分公用經(jīng)費(fèi)在預(yù)算準(zhǔn)備金列支問題，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算準(zhǔn)備金使用范圍，2023年未再發(fā)生類似情況。

　?。?）財務(wù)管理不夠規(guī)范問題，已完成整改。羅湖區(qū)中醫(yī)院、羅湖醫(yī)院集團(tuán)整改情況：一是對個別賬務(wù)處理不符合經(jīng)濟(jì)實質(zhì)問題，對2023年賬務(wù)進(jìn)行以前年度調(diào)整處理30.34萬元，與和順堂公司擬定新合作協(xié)議，不再產(chǎn)生中醫(yī)扶持發(fā)展基金。二是對人員離職未按規(guī)定退回相關(guān)補(bǔ)助款問題，已督促相關(guān)人員全額退回或繳納剩余補(bǔ)助款18.61萬元，并持續(xù)優(yōu)化補(bǔ)助發(fā)放管理。

　?。?）往來款項未及時清理問題，正在整改中。有關(guān)責(zé)任單位整改情況：一是對預(yù)算單位間長期掛賬問題正在整改中，7個單位已清理預(yù)算單位間長期掛賬139.98萬元，其中上繳財政63.84萬元、調(diào)整賬務(wù)76.14萬元；7個單位對剩余掛賬502.26萬元正在推進(jìn)清理中。二是對未及時核銷款項問題正在整改中，區(qū)應(yīng)急管理局已全額核銷預(yù)付賬款333.05萬元；筍崗街道辦對剩余掛賬679.98萬元正在推進(jìn)清理中。三是對無預(yù)算支出形成掛賬問題已完成整改，清水河街道辦對以前年度掛賬進(jìn)行調(diào)賬處理，自2023年起嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算規(guī)定，嚴(yán)禁無預(yù)算掛賬。上述問題中，剩余掛賬因歷史遺留問題，涉及機(jī)構(gòu)改革或撤銷、資料缺失、基建款項掛賬、其他預(yù)算單位對外借款等情況，短期內(nèi)清理難度較大，各單位將繼續(xù)規(guī)范往來款項管理，逐步清理消化掛賬。

　　3.關(guān)于政府采購管理方面

　?。?）個別供應(yīng)商資格審核不嚴(yán)格問題，已完成整改。水田小學(xué)、翠園東曉創(chuàng)新學(xué)校整改情況：嚴(yán)格加強(qiáng)采購管理，加強(qiáng)對供應(yīng)商的資質(zhì)審查及情況調(diào)查，提高政府采購的公平性。

　?。?）部分采購程序執(zhí)行不規(guī)范問題，已完成整改。區(qū)就業(yè)促進(jìn)中心、區(qū)發(fā)展研究中心整改情況：一是認(rèn)真執(zhí)行采購管理相關(guān)制度，2023年起嚴(yán)格按照時限簽訂合同。二是在采購管理制度中完善采購程序，明確采購各方及資料保管責(zé)任，并加強(qiáng)自行采購過程管理，確保采購決策過程的真實性、完整性。

　?。?）個別合同履約監(jiān)管不到位問題，已完成整改。區(qū)發(fā)展研究中心整改情況：一是完善1項專家?guī)爝\(yùn)營管理辦法，加強(qiáng)專家?guī)烊粘９芾?。二是在今后簽訂合同中提出成果質(zhì)量要求，對成果不達(dá)標(biāo)的可終止合作，加強(qiáng)合同履約監(jiān)管。

　　4.關(guān)于部門工作執(zhí)行方面

　?。?）垃圾分類服務(wù)監(jiān)管執(zhí)行不到位問題，已完成整改。筍崗街道辦整改情況：一是對合同履約情況進(jìn)行實地監(jiān)督，要求第三方增加督導(dǎo)員并加強(qiáng)巡查引導(dǎo)，提升服務(wù)質(zhì)量。二是督促第三方按合同約定落實垃圾分類服務(wù)，并根據(jù)履約情況進(jìn)行扣款。

　?。?）安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查工作執(zhí)行不到位問題，已完成整改。筍崗街道辦整改情況：2023年完善現(xiàn)場檢查方案，根據(jù)年度計劃安排認(rèn)真落實安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查工作，將執(zhí)法檢查的必查項目全部列為檢查內(nèi)容，并完整、全面記錄現(xiàn)場執(zhí)法情況。

　?。ㄈ┱呗鋵嵑椭攸c專項審計查出問題的整改情況

　　1.關(guān)于城中村綜合整治政策措施落實方面

　?。?）未科學(xué)制定分期分類推進(jìn)策略問題，已完成整改。區(qū)城管和綜合執(zhí)法局整改情況：將科學(xué)制定工作計劃、提前謀劃項目，充分發(fā)揮指揮部辦公室的督導(dǎo)推進(jìn)作用。2023年牽頭開展了9個城中村綜合治理工作，均高分通過市考核驗收。

　　（2）項目推進(jìn)工作存在不足問題，已完成整改。區(qū)建筑工務(wù)署整改情況：一是對部分項目未能按期入場問題，已按要求完成項目招標(biāo)并進(jìn)場開工，深化施工圖設(shè)計，科學(xué)合理管理項目，目前涉及項目均已竣工驗收。二是對項目結(jié)算送審工作普遍滯后問題，認(rèn)真分析下浮率項目結(jié)算工作耗時長的根本原因，責(zé)成各單位按實確認(rèn)工程量、加快結(jié)算報審工作，截至2024年1月底，已完成竣工驗收的19個項目已全部報送結(jié)算審核。

　?。?）部分項目工程管控不到位問題，已完成整改。區(qū)建筑工務(wù)署整改情況：一是對未嚴(yán)格執(zhí)行設(shè)計變更程序問題，完善1項建設(shè)工程設(shè)計變更工作指引，加強(qiáng)前期工作并提高施工圖紙準(zhǔn)確性，完善合同范本并增加設(shè)計變更相關(guān)條款，規(guī)范設(shè)計變更工作及程序。二是對工程存在質(zhì)量瑕疵問題，督促施工單位及時糾正整改，對監(jiān)理單位按合同進(jìn)行處罰，并壓實各參建單位責(zé)任，加大現(xiàn)場檢查力度，切實提升項目工程質(zhì)量。

　　2.關(guān)于醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)方面

　?。?）智慧醫(yī)院一期信息化項目建設(shè)陷入停滯問題，正在整改中。羅湖醫(yī)院集團(tuán)整改情況：已多次發(fā)函督促項目建設(shè)方，持續(xù)進(jìn)行磋商、談判，計劃對已實現(xiàn)功能進(jìn)行結(jié)算、對未交付及未實現(xiàn)功能進(jìn)行核減，妥善解決后續(xù)驗收問題，爭取項目盡快結(jié)項。若談判無法達(dá)成一致，下一步將采取法律途徑解決。

　?。?）區(qū)中醫(yī)院同時期同種藥品采購單價高于區(qū)人民醫(yī)院問題，已完成整改。羅湖醫(yī)院集團(tuán)整改情況：一是成立集團(tuán)中藥飲片管理小組，向供應(yīng)商發(fā)布調(diào)價函并回函同意調(diào)價，分階次降價211個品種，實現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)精品中藥飲片價格一致。二是完善中藥飲片采購流程，制定《中藥飲片調(diào)價管理制度》，規(guī)范藥品調(diào)價審批標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序。三是一體化管理下屬各成員單位的藥品采購及流程，統(tǒng)一采購價格，建立長效機(jī)制。

　　（3）區(qū)干部體檢服務(wù)未據(jù)實結(jié)算問題，已完成整改。區(qū)人民醫(yī)院整改情況：一是經(jīng)與區(qū)保健辦溝通，2022年多結(jié)算費(fèi)用將于2023年干部體檢費(fèi)用結(jié)算中抵減扣回。二是對結(jié)算統(tǒng)計工作量有誤等問題進(jìn)行修正，完善并上線體檢系統(tǒng)新功能模塊，完善體檢信息數(shù)據(jù)，提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。三是加強(qiáng)體檢數(shù)據(jù)每月匯編及核對工作，按約定與區(qū)干部保健辦進(jìn)行據(jù)實結(jié)算。

　?。?）個別資金管理使用不規(guī)范問題，已完成整改。羅湖醫(yī)院集團(tuán)、區(qū)婦保院整改情況：一是制定1項保安服務(wù)項目管理制度，規(guī)范保安服務(wù)項目管理工作。二是加強(qiáng)監(jiān)督管理，嚴(yán)格審查安保人員排班情況及實際在崗情況，按照安保人員實際在崗情況支付勞務(wù)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)，確保費(fèi)用結(jié)算的真實性、準(zhǔn)確性。

　　3.關(guān)于創(chuàng)新型產(chǎn)業(yè)用房管理方面

　?。?）市產(chǎn)業(yè)用房供需服務(wù)平臺錄入信息不完善問題，已完成整改。各相關(guān)單位整改情況：一是對部分項目未按規(guī)定錄入平臺問題，已將7個產(chǎn)業(yè)用房信息錄入平臺并作為區(qū)創(chuàng)新型產(chǎn)業(yè)用房管理。二是對信息更新維護(hù)不及時、不準(zhǔn)確問題，已及時更新24個產(chǎn)業(yè)用房信息、糾正重復(fù)錄入的3個用房信息，將加強(qiáng)平臺建設(shè)運(yùn)維及信息管理，確保平臺信息及時準(zhǔn)確更新。

　?。?）個別產(chǎn)業(yè)用房空置時間長，使用效益低問題，已完成整改。區(qū)企業(yè)服務(wù)中心整改情況：加大招商引資力度，已引進(jìn)相關(guān)企業(yè)入駐上述2處產(chǎn)業(yè)用房，目前我區(qū)納入市產(chǎn)業(yè)用房用地供需服務(wù)平臺管理的項目空置率已低于5%。下一步，將深入了解企業(yè)產(chǎn)業(yè)空間具體需求，會同產(chǎn)業(yè)部門定期推送相關(guān)租賃信息、吸引更多優(yōu)質(zhì)企業(yè)，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)空間供需信息的高效對接。

　　4.關(guān)于水務(wù)執(zhí)法和安全生產(chǎn)方面

　　（1）偷排行為處罰力度不足問題，已完成整改。區(qū)水務(wù)局整改情況：一是加強(qiáng)排水行政執(zhí)法工作，連續(xù)兩年將排水類執(zhí)法作為年度執(zhí)法重點領(lǐng)域，并結(jié)合排水專項行動，嚴(yán)格查處違法行為。二是按照市水務(wù)輕微行政違法行為等清單，依法實施水行政執(zhí)法。三是加強(qiáng)排水普法宣傳，加強(qiáng)違法行為的事前防范。

　?。?）水務(wù)安全生產(chǎn)監(jiān)管不夠到位問題，已完成整改。區(qū)水務(wù)局、區(qū)水污染治理中心整改情況：一是責(zé)令建設(shè)單位及時整改，約談新開工項目并要求簽訂施工安全責(zé)任書。二是組織安全管理培訓(xùn)，增強(qiáng)施工人員安全意識。三是加強(qiáng)水務(wù)工程安全生產(chǎn)執(zhí)法，依法查處違法行為，壓實各參建單位安全主體責(zé)任。

　　5.關(guān)于就業(yè)資金管理使用方面

　　就業(yè)補(bǔ)助資金管理仍需加強(qiáng)問題，已完成整改。區(qū)就業(yè)促進(jìn)中心整改情況：一是對部分項目資金使用效益不高問題，嚴(yán)格貫徹執(zhí)行就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策，加大相關(guān)補(bǔ)貼宣傳力度，及時、準(zhǔn)確發(fā)放各類補(bǔ)貼，提高資金使用效益。二是對個別項目支出情況公示不到位問題，已在羅湖政府在線網(wǎng)站進(jìn)行公示，后續(xù)將按該流程完善項目信息公示，進(jìn)一步加強(qiáng)就業(yè)資金管理。

　　（四）國有資產(chǎn)管理審計查出問題的整改情況

　　1.關(guān)于國有土地使用權(quán)出讓收支管理方面

　?。?）土地整備、房屋征收項目管理存在薄弱環(huán)節(jié)問題，已完成整改。區(qū)土地整備中心整改情況：一是對個別地塊未在約定時間內(nèi)完成移交問題，2處地塊已簽訂土地移交確認(rèn)書并完成移交，涉及土地面積2261.19平方米。二是對個別房屋征收項目未及時進(jìn)行項目結(jié)決算問題，2個項目已完成財務(wù)決算并出具報告。

　?。?）臨時用地管理不完善問題，正在整改中。各相關(guān)單位整改情況：一是對部分臨時用地到期后未收回問題正在整改中，區(qū)規(guī)劃土地監(jiān)察局提請分管區(qū)領(lǐng)導(dǎo)主持召開專題會議，全面部署協(xié)調(diào)整改工作，截至2023年12月底，20宗超期占用臨時用地中，已完成清理收回入庫7宗、補(bǔ)辦手續(xù)2宗。剩余11宗用地情況較為復(fù)雜，市規(guī)劃和自然資源局羅湖管理局、各街道辦正在進(jìn)行分類處置，盡快完成用地收回工作或完善相關(guān)手續(xù)。二是對個別儲備土地到期后未及時收回入庫問題已完成整改，區(qū)土地整備中心已完成相關(guān)地塊收回入庫手續(xù)。

　?。?）城市更新項目資金監(jiān)管不到位問題，正在整改中。區(qū)城市更新和土地整備局整改情況：一是對個別項目未按規(guī)定提供資金監(jiān)管保證問題正在整改中，已多次約談督促并發(fā)函至實施主體，督促盡快盤活資金、早日提交保函，因房地產(chǎn)下行壓力等原因?qū)е略摴粳F(xiàn)金流嚴(yán)重緊張，將持續(xù)跟進(jìn)督促、加強(qiáng)資金監(jiān)管。二是對部分資金監(jiān)管保函未及時續(xù)期問題已完成整改，6個項目實施主體已全部提交最新銀行保函。

　?。?）居住用地供應(yīng)計劃任務(wù)未完成問題，已完成整改。各相關(guān)單位整改情況：已完成更新整備需供應(yīng)居住用地4公頃、舊住宅區(qū)改造供應(yīng)公共住房類居住用地6公頃的任務(wù)。

　　2.關(guān)于行政事業(yè)性資產(chǎn)管理方面

　　（1）部分資產(chǎn)存在長期閑置、未處置問題，已完成整改。各相關(guān)單位整改情況：一是對物業(yè)資產(chǎn)長期閑置問題，區(qū)就業(yè)促進(jìn)中心已利用閑置物業(yè)引入人力資源領(lǐng)域企業(yè)，并簽訂就業(yè)創(chuàng)業(yè)促進(jìn)平臺框架協(xié)議。二是對資產(chǎn)報廢后長時間未處置問題，區(qū)婦保院已終止倉庫租用合同，對報廢物資設(shè)備進(jìn)行了處置。

　?。?）部分資產(chǎn)未完善調(diào)撥手續(xù)問題，已完成整改。區(qū)就業(yè)促進(jìn)中心整改情況：已將143項固定資產(chǎn)調(diào)撥至區(qū)人力資源局，完善調(diào)撥手續(xù)。

　　3.關(guān)于國有企業(yè)管理方面

　?。?）個別國企預(yù)算未經(jīng)批復(fù)問題，已完成整改。區(qū)國資局整改情況：已將全部區(qū)屬國企納入預(yù)算管理范圍，審核并批復(fù)2023年度羅湖城發(fā)公司預(yù)算方案中已包含羅保公司預(yù)算，并召開區(qū)屬國有企業(yè)全面預(yù)算管理專題會議，持續(xù)加強(qiáng)預(yù)算管理。

　?。?）資產(chǎn)基礎(chǔ)管理不扎實問題，已完成整改。各相關(guān)國企整改情況：一是對長期投資賬實不符問題，加強(qiáng)資產(chǎn)基礎(chǔ)管理，已完成賬務(wù)調(diào)整4,276.17萬元。3家公司根據(jù)企業(yè)股權(quán)情況調(diào)整長期投資賬務(wù)，做到賬實相符。二是對固定資產(chǎn)、貨幣資金賬實不符問題，加強(qiáng)資產(chǎn)盤點和對賬工作，已完成賬務(wù)調(diào)整5,859.89萬元。1家公司對持有的4套房產(chǎn)調(diào)整入賬；4家公司對持有的拆除物業(yè)調(diào)整賬務(wù)；2家公司調(diào)整賬面銀行存款；1家公司對睡眠銀行賬戶完成銷戶。三是對財務(wù)管理不規(guī)范問題，規(guī)范賬務(wù)處理，已完成賬務(wù)調(diào)整2,766.29萬元。1家公司按照3年受益期對裝修的長期待攤費(fèi)用進(jìn)行攤銷；1家公司將長期股權(quán)投資調(diào)整為往來款核算；3家公司對購置資產(chǎn)登記為固定資產(chǎn)。

　?。?）資產(chǎn)實物管理不到位問題，正在整改中。各相關(guān)國企整改情況：一是對部分物業(yè)被轉(zhuǎn)租問題正在整改中，羅湖城發(fā)公司加強(qiáng)物業(yè)租賃后續(xù)管理，7處物業(yè)已收回或終止租賃合同，1處物業(yè)合同已到期并將公開招租；對剩余1處菜市場物業(yè)，因涉及民生需求，將繼續(xù)約談承租戶商議解決方案。二是對部分資產(chǎn)未能找到實物問題已完成整改，2家公司完成資產(chǎn)盤點，核清資產(chǎn)情況并找到相關(guān)實物，對資產(chǎn)進(jìn)行固定資產(chǎn)損失核銷記賬，加強(qiáng)資產(chǎn)管理。三是對個別資產(chǎn)使用效益不高問題已完成整改，2家公司積極盤活閑置資產(chǎn)，制定使用計劃，合理使用資產(chǎn)。

　?。?）公務(wù)用車管理不嚴(yán)格問題，已完成整改。各相關(guān)國企整改情況：羅湖投控公司加強(qiáng)公務(wù)用車統(tǒng)一管理，規(guī)范用車申請、審批和登記工作；羅保公司修訂1項車輛管理制度，優(yōu)化用車管理流程，加大車輛登記臺賬監(jiān)督力度。

　　（五）政府投資項目審計查出問題的整改情況

　　1.關(guān)于政府投資項目（文體類）管理方面

　?。?）個別合同條款不合理問題，已完成整改。區(qū)建筑工務(wù)署整改情況：已督促代建單位嚴(yán)格按照規(guī)定從代建管理費(fèi)中支出相應(yīng)費(fèi)用，并出具合同整改說明。在后續(xù)主體工程施工總承包合同簽訂過程中，加強(qiáng)合同條款把關(guān)，避免出現(xiàn)不合理條件。

　?。?）項目施工管理存在不足問題，已完成整改。區(qū)建筑工務(wù)署整改情況：一是對個別項目施工安全管理不規(guī)范問題，已督促施工單位及時糾正，并開展安全生產(chǎn)大整改大排查，督促參建各方嚴(yán)格落實安全生產(chǎn)管理規(guī)定，及時消除安全隱患。二是對部分項目施工質(zhì)量存在瑕疵問題，已督促施工單位及時修復(fù)工程質(zhì)量瑕疵，將進(jìn)一步加強(qiáng)施工過程管理，加強(qiáng)工程質(zhì)量監(jiān)督管控。

　　2.關(guān)于社區(qū)公園類投資項目管理方面

　　（1）標(biāo)底編制工作不規(guī)范問題，已完成整改。區(qū)城管和綜合執(zhí)法局整改情況：已開展項目結(jié)算編制工作，以最終結(jié)算審核金額為準(zhǔn)，將持續(xù)提高項目的施工圖編制質(zhì)量，加強(qiáng)標(biāo)底編制及審核工作，確保暫估價比例在規(guī)定范圍內(nèi)。

　?。?）監(jiān)理費(fèi)計算系數(shù)取值不準(zhǔn)確問題，已完成整改。區(qū)城管和綜合執(zhí)法局整改情況：已按規(guī)定計取監(jiān)理費(fèi)專用調(diào)整系數(shù)，已付合同款中未出現(xiàn)超付情況，將持續(xù)加強(qiáng)工程服務(wù)費(fèi)測算工作。

　?。?）合同服務(wù)內(nèi)容存在重疊問題，已完成整改。區(qū)城管和綜合執(zhí)法局整改情況：在項目財務(wù)竣工決算時核減重復(fù)計取的竣工圖編制費(fèi)用，將以節(jié)約政府投資為原則，持續(xù)加強(qiáng)合同管理。

　　（4）設(shè)計變更管理不到位問題，已完成整改。區(qū)城管和綜合執(zhí)法局整改情況：在項目過程中為消除安全隱患，經(jīng)協(xié)商一致后進(jìn)行了設(shè)計變更。已根據(jù)合同約定去函設(shè)計單位，要求做好項目管理、提高設(shè)計水平，并在后續(xù)合同中約定出現(xiàn)此情況的具體違約金額及違約責(zé)任，加強(qiáng)設(shè)計變更管理工作。

　　三、正在整改事項原因分析及后續(xù)工作安排

　　從整改結(jié)果來看，各相關(guān)責(zé)任單位認(rèn)真履行整改主體責(zé)任，積極采取措施開展整改，2022年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計的大部分整改事項均取得較好成效。

　　截至2024年1月底，《羅湖區(qū)2022年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告》有6個事項正在整改中，主要為往來款項未及時清理、智慧醫(yī)院一期信息化項目建設(shè)陷入停滯、部分臨時用地到期后未收回、城市更新項目資金監(jiān)管不到位等問題，涉及12家整改責(zé)任單位。未整改到位原因如下：一是部分事項涉及歷史遺留問題、整改體量大、涉及面廣等情況，需要長期推進(jìn)整改。如：往來款項未及時清理問題，涉及情況復(fù)雜、資料缺失，短期內(nèi)清理難度極大。二是部分事項受客觀因素限制且涉及多個主體，短期內(nèi)整改難度較大。如：部分臨時用地到期后未收回問題，剩余11宗用地涉及多種復(fù)雜情況，多個部門正在進(jìn)行分類處置。三是部分事項情況和原因較為復(fù)雜，需穩(wěn)妥有序推進(jìn)。如：信息化項目建設(shè)陷入停滯、城市更新項目資金監(jiān)管不到位問題，對方企業(yè)存在經(jīng)營困難或現(xiàn)金流緊張等難題，需要根據(jù)實際情況化解矛盾、序時解決。

　　下一步，區(qū)政府將貫徹落實中辦、國辦有關(guān)審計整改工作意見精神，認(rèn)真落實區(qū)人大常委會工作要求，嚴(yán)肅認(rèn)真抓好審計整改，切實做好審計整改“下半篇文章”。對后續(xù)整改事項，相關(guān)責(zé)任單位嚴(yán)格落實審計整改要求，深挖問題產(chǎn)生根源，分階段制定整改措施和目標(biāo)任務(wù)，采取有力措施扎實推進(jìn)整改；區(qū)審計局持續(xù)加大跟蹤督促檢查力度，推動盡快整改到位、提升整改實效。區(qū)政府將繼續(xù)壓實被審計單位整改工作主體責(zé)任和主管部門監(jiān)督管理責(zé)任，推動相關(guān)單位舉一反三、標(biāo)本兼治，努力實現(xiàn)整改一個事項、避免一類問題、規(guī)范一個領(lǐng)域，切實把審計整改成果轉(zhuǎn)化為治理效能，為羅湖經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實保障。