一、背景依據(jù)

　　區(qū)國資局自2019年3月成立以來，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，大力推動區(qū)屬國資國企改革發(fā)展，充分發(fā)揮國資國企投融資功能，通過“以投帶引”“合資合作”等方式，吸引了一批符合羅湖產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的優(yōu)質(zhì)企業(yè)落戶，為我區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型和經(jīng)濟社會發(fā)展作出了應(yīng)有貢獻。目前，隨著投資項目的增多，參股投資風險日益增加，加強參股管理，防范經(jīng)營風險等尤為重要。

　　二、目標任務(wù)

　　（一）貫徹上級國資監(jiān)管機構(gòu)有關(guān)精神。2023年6月底,國務(wù)院國資委印發(fā)《國有企業(yè)參股管理暫行辦法》，對國有企業(yè)參股管理提出具體要求。為加強區(qū)屬國企參股全過程監(jiān)管，提升國有資產(chǎn)配置效率，維護國有資產(chǎn)安全，促進混合所有制經(jīng)濟健康有序發(fā)展，根據(jù)上級監(jiān)管要求，起草制定本規(guī)定。

　?。ǘ┓婪锻顿Y參股過程中各類風險。本規(guī)定從參股投資的全生命周期出發(fā)，對各環(huán)節(jié)主要風險進行識別，在參股投資、參股股權(quán)經(jīng)營、國有股權(quán)代表等方面對參股企業(yè)管理提出明確要求，有利于區(qū)屬國企全面做好投資參股風險防控。

　?。ㄈ┨嵘顿Y參股管理效率和價值。國資監(jiān)管部門出臺統(tǒng)一的工作指引，在尊重參股企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)的前提下，指導(dǎo)并督促區(qū)屬國企依法充分行使股東權(quán)力，發(fā)揮參股企業(yè)體制機制優(yōu)勢，進一步提升管理效率和參股企業(yè)價值，充分維護并及時兌現(xiàn)股東權(quán)益。

　　三、主要內(nèi)容

　　本規(guī)定貫徹合規(guī)、分類、重點防控及兼顧效益的思路，系統(tǒng)提出區(qū)屬國企參股的投資、管理、退出等環(huán)節(jié)監(jiān)管要求。共分為七章三十八條，包括總則、參股投資管理、參股股權(quán)經(jīng)營管理、國有股權(quán)代表管理、參股股權(quán)退出管理、監(jiān)督和責任追究、附則等，主要內(nèi)容如下：

　?。ㄒ唬┛倓t。確定參股企業(yè)定義，明確適用范圍，合理界定區(qū)國資局、直管企業(yè)的管理職責。遵循依法合規(guī)、突出主業(yè)、強化管控、合作共贏的管理原則，按照分類管理思路，將參股企業(yè)分為重要和一般參股企業(yè)。重要參股企業(yè)的條件有（滿足一個即可）：1.承擔區(qū)委、區(qū)政府重要工作部署；2.與區(qū)屬國企協(xié)同效應(yīng)強或?qū)^(qū)屬國企價值貢獻大；3.區(qū)屬國企作為單一最大股東或股權(quán)比例與第一大股東接近；4.對參股企業(yè)累計投入金額超過1000萬元且持股比例超過三分之一。

　?。ǘ﹨⒐赏顿Y管理。規(guī)定參股投資方向、審批手續(xù)和決策程序，對合作方的選擇提出明確要求，從股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司治理、履約風險、股東出資等方面，強化參股投資的全過程管理。明確達到一定比例的參股投資，區(qū)屬國企應(yīng)當享有提名董事的權(quán)利。要求區(qū)屬國企應(yīng)當參與公司章程和合作協(xié)議的制定，不得以名股實債方式開展參股合作，不得對其他股東出資提供墊資，不得先于非國有股東繳納出資。

　?。ㄈ﹨⒐晒蓹?quán)經(jīng)營管理。明確區(qū)屬國企應(yīng)當建立健全參股企業(yè)管控體系，對參股企業(yè)實施差異化管控，參與參股企業(yè)重要事項決策。要求區(qū)屬國企重點加強風險管控、財務(wù)監(jiān)控、投資后評價以及產(chǎn)權(quán)、無形資產(chǎn)、檔案等管理，定期報送管理情況報告，并將參股企業(yè)的管理納入直管企業(yè)負責人年度經(jīng)營業(yè)績考核范圍目標予以考核。

　?。ㄋ模﹪泄蓹?quán)代表管理。明確區(qū)屬國企應(yīng)當派出股權(quán)代表，股權(quán)代表分為專職和兼職代表，原則上任期不超過兩屆，重要參股企業(yè)應(yīng)當派出專職代表。區(qū)屬國企領(lǐng)導(dǎo)人員擔任股權(quán)代表,不得在參股企業(yè)領(lǐng)取任何形式的報酬，不得獲取股權(quán)和其他額外收益；其親屬在參股企業(yè)關(guān)鍵崗位任職，應(yīng)當進行回避。要求股權(quán)代表應(yīng)當忠實、認真勤勉履行職責，及時報告參股企業(yè)重大事項及風險，定期報送履職報告；區(qū)屬國企應(yīng)當健全股權(quán)代表選聘、履職、考核和輪換制度。

　?。ㄎ澹﹨⒐晒蓹?quán)退出管理。要求區(qū)屬國企應(yīng)當根據(jù)投資后評價結(jié)果、合作環(huán)境變化及參股企業(yè)情況，科學(xué)決策是否退出。明確股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)置換、清算注銷的退出方式以及退出程序，符合條件的優(yōu)先通過資本市場退出；并列舉了及時退出和適時退出的具體情形，規(guī)定了區(qū)屬國企退出時的權(quán)益保障。

　　（六）監(jiān)督和責任追究。明確區(qū)國資局、直管企業(yè)監(jiān)督管理職責，對參股經(jīng)營投資的審計監(jiān)督，要重點關(guān)注參股企業(yè)財務(wù)信息和經(jīng)營情況；對區(qū)屬國企負責人開展的任期經(jīng)濟責任審計，應(yīng)當將參股投資、與參股企業(yè)關(guān)聯(lián)交易等有關(guān)事項列入重點審計內(nèi)容。規(guī)定了參股投資過程中，區(qū)屬國企、股權(quán)代表有關(guān)違規(guī)經(jīng)營投資行為的責任追究。

　?。ㄆ撸└絼t。明確不適用范圍、規(guī)定的解釋單位和施行時間等。