2014年，羅湖區(qū)審計局在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級審計機關(guān)的具體指導(dǎo)下，以黨的十八大精神為指引，積極融入經(jīng)濟社會發(fā)展大局，著力在促進政策貫徹落實、規(guī)范權(quán)力運行、提高財政績效、強化審計結(jié)果運用、創(chuàng)新審計管理機制、強化隊伍建設(shè)、推動職責(zé)履行等方面下功夫，進一步加強財政預(yù)算執(zhí)行審計、政府投資項目審計、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計、績效審計，全面提升審計工作水平，充分發(fā)揮審計在法治政府建設(shè)中的積極作用。全年完成審計項目122個，出具審計報告1086份，審計決定書2份，查出管理不規(guī)范金額172552.85萬元，核減政府投資金額13465.56萬元，各項工作取得明顯成效。

　　一、履行審計監(jiān)督職責(zé)，推進法治政府建設(shè)

　　區(qū)審計局圍繞上級審計機關(guān)和區(qū)委區(qū)政府各項工作部署，創(chuàng)新審計組織方式，以智能化為手段更新審計技術(shù)方法，突破“任務(wù)多、人員少”基層審計瓶頸，優(yōu)質(zhì)高效地完成年度審計計劃任務(wù)，積極發(fā)揮公共資金守護者的作用。

　?。ㄒ唬╅_展稅收征管審計，促進稅收政策落實。在開展羅湖地稅征管審計過程中，關(guān)注企業(yè)稅收減免情況，通過審計及時向稅務(wù)部門提出了加大稅法宣傳力度，及時告知符合稅收減免的企業(yè)前來辦理暫免征收稅款的政策等建議，推動稅收政策落實，服務(wù)我區(qū)經(jīng)濟發(fā)展大局。

　?。ǘ┥钊腴_展本級預(yù)算執(zhí)行審計，服務(wù)改革發(fā)展大局。將“構(gòu)建財政審計大格局”理念融入到方案制定、任務(wù)分配、項目組織實施、成果運用等各個環(huán)節(jié)，深化“同級審”與績效審計、經(jīng)濟責(zé)任審計等多種審計類型的有效結(jié)合，進一步擴大審計覆蓋面，延伸審計21個單位的預(yù)算執(zhí)行情況，重點加強對部門“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費及差旅費的監(jiān)督和分析，促進被審計單位落實中央八項規(guī)定精神和國務(wù)院“約法三章”相關(guān)要求，促進推動用好增量、盤活存量，推動財政資金合理配置，規(guī)范管理，并代表區(qū)政府向區(qū)人大常委會作了2013年度財政預(yù)算執(zhí)行審計和審計整改落實專題工作情況，得到區(qū)人大的肯定。

　?。ㄈ┓€(wěn)步推進經(jīng)濟責(zé)任審計，促進領(lǐng)導(dǎo)干部依法履職。全年完成經(jīng)濟責(zé)任審計項目13個，為組織人事部門對干部考核提供依據(jù)；積極參與社區(qū)“兩委”換屆工作，督促指導(dǎo)落實社區(qū)“兩委”換屆干部經(jīng)濟責(zé)任審計工作；制定印發(fā)了《羅湖區(qū)審計局2014年經(jīng)濟責(zé)任審計工作實施意見》，規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計行為；把落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約等作為重點領(lǐng)域深化審計內(nèi)容，從貫徹落實區(qū)委區(qū)政府重要部署、重大經(jīng)濟決策情況等方面完善評價指標，通過區(qū)經(jīng)濟責(zé)任審計工作領(lǐng)導(dǎo)小組會議從制度層面推動審計成果運用，全面促進領(lǐng)導(dǎo)干部自覺遵守財經(jīng)紀律和增強經(jīng)濟責(zé)任意識，積極發(fā)揮權(quán)力運行“緊箍咒”的作用。

　?。ㄋ模┻M一步加大政府投資項目審計力度，服務(wù)民生維護民利。全年出具政府投資項目審計報告1051份，累計送審金額256964.53萬元，同比增加45.84%，審定金額244216.07萬元，核減政府投資金額13465.56萬元，平均核減率為5.24%。制定印發(fā)了《羅湖區(qū)審計局政府投資項目審計管理辦法》，優(yōu)化政府投資項目審計工作流程；跟進監(jiān)督政府投資項目的立項、規(guī)劃、招投標、工程實施和決算等各個環(huán)節(jié)，對區(qū)重大民生項目，如水貝珠寶學(xué)校、區(qū)福利中心二期和區(qū)保障性住房等，進行全過程跟蹤審計，有效控制了工程建設(shè)的高估冒算、偷工減料、損失浪費現(xiàn)象，節(jié)約了政府投資，促進區(qū)重大投資項目的加快推進；我區(qū)今年以來，將投資額5萬元以上政府投資項目全部納入審計范圍，進一步擴大審計面；通過印發(fā)文件加強宣傳，優(yōu)化程序提高效率，加強內(nèi)控規(guī)范管理，提質(zhì)增效加強政府投資小額建設(shè)工程項目審計。

　?。ㄎ澹┥钊腴_展績效審計，促進公共資金安全高效使用。2014年區(qū)審計局進一步加大績效審計力度，對羅湖區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級專項資金、教育附加費專項資金、股份合作公司發(fā)展專項資金和羅湖區(qū)衛(wèi)生和計劃生育局預(yù)算執(zhí)行績效情況開展專項績效審計，評估財政資金投入績效和各項惠民措施落實情況，發(fā)揮績效導(dǎo)向作用，提高資金使用效能，使有限的財政資金“用在刀刃上”。

　?。┩瓿善渌麑徲嫻ぷ魅蝿?wù)。根據(jù)上級審計機關(guān)的統(tǒng)籌安排和工作要求，加大對政策措施貫徹落實情況的跟蹤審計力度，對羅湖區(qū)慈善會2014年廣東扶貧濟困日活動捐贈款物募集和使用管理情況、區(qū)2013年城鎮(zhèn)保障性安居工程進行跟蹤審計；加強國有資產(chǎn)審計，對香港深富有限公司等3家國有企業(yè)實施資產(chǎn)負債審計；抽調(diào)6名審計骨干參與審計署組織的國有土地出讓金收支審計、社會撫養(yǎng)費和財政存量資金審計摸底工作，得到上級審計機關(guān)的充分肯定。

　　二、創(chuàng)新審計管理機制，深化審計成果運用

　　（一）強化審計監(jiān)督與結(jié)果運用，提高審計工作成效。實行審計報告網(wǎng)上公開“直通車”，全年公開審計報告205份,積極穩(wěn)步推進陽光審計；加強審計整改工作責(zé)任落實，通過落實經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果評級制度、經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)席會議制度等，強化經(jīng)濟責(zé)任審計結(jié)果在干部監(jiān)督管理中的應(yīng)用，2014年區(qū)審計局收集整理歷年審計報告中的共性問題，聯(lián)合區(qū)財政局、區(qū)國庫支付中心共同督促我區(qū)固定資產(chǎn)規(guī)范管理；加大審計查出違法違紀問題的查處及整改力度，配合區(qū)監(jiān)察局完善區(qū)行政監(jiān)察審計子系統(tǒng)建設(shè)，實現(xiàn)審計工作全程納入電子監(jiān)察，對審計查出的問題要明確整改期限，促進審計整改及時落實到位，完善與紀檢監(jiān)察、司法機關(guān)審計結(jié)果利用的聯(lián)動機制，2014年向紀檢監(jiān)察和有關(guān)部門移送案件線索和處理事項2件；注重提高審計建議的前瞻性和針對性，從制度層面落實審計整改，2014年促進區(qū)政府有關(guān)部門建立健全制度16項；加強審計成果綜合分析，2014年審計報告、審計工作以及相關(guān)信息共14篇次獲得上級審計機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)委區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)批示。

　　（二）強化內(nèi)部管理，加強全過程審計質(zhì)量控制。從審計質(zhì)量控制機構(gòu)人員配置、制度落實和工作創(chuàng)新方面入手，制定印發(fā)了《羅湖區(qū)審計局審計業(yè)務(wù)質(zhì)量考核辦法》和《羅湖區(qū)審計局政府投資項目審計審理細則》，并依據(jù)該考核辦法組織實施2013年度審計項目質(zhì)量考核和評優(yōu)；通過深化審前調(diào)查工作，明確重點審計事項，加強審計協(xié)調(diào)溝通，強化業(yè)務(wù)審定會議制度等，加強全過程審計質(zhì)量控制；12月份省、市審計機關(guān)到羅湖調(diào)研指導(dǎo)工作，對區(qū)審計局審計質(zhì)量控制工作給予了高度評價和充分肯定。

　　（三）創(chuàng)新工作思路，扎實推進審計改革創(chuàng)新。區(qū)審計局立足實踐需要，與時俱進創(chuàng)新審計工作，探索績效審計評價指標和規(guī)范經(jīng)濟責(zé)任審計流程，研究制定了《深圳市羅湖區(qū)審計局績效審計工作實施意見》、《深圳市羅湖區(qū)審計局經(jīng)濟責(zé)任審計操作指南（試行）》；與市審計局合作的績效審計選項庫課題取得了實質(zhì)性成果，目前已建立了市、區(qū)兩級績效審計存量項目庫，與中軟公司合作開發(fā)的績效審計項目選項庫系統(tǒng)進入試運行階段，項目最新課題研究成果已在《特區(qū)審計》上刊登，并獲得《中國文摘》轉(zhuǎn)載。

　?。ㄋ模┘涌鞂徲嬓畔⒒ㄔO(shè)，促進審計工作提速提效。將年度審計計劃項目全部納入信息化系統(tǒng)管理；制定印發(fā)了《羅湖區(qū)協(xié)同辦公平臺政府投資項目審計管理規(guī)定》，通過信息化管理平臺實現(xiàn)流程再造，搭建便捷服務(wù)通道，方便建設(shè)單位項目申報，相關(guān)主管部門通過系統(tǒng)全面了解掌握建設(shè)項目及審計情況；大力推進計算機審計軟件應(yīng)用，提高審計業(yè)務(wù)中對電子數(shù)據(jù)的分析、處理能力，提高審計效率和審計信息化水平。

　　三、從嚴管理審計隊伍，努力打造審計鐵軍

　?。ㄒ唬┮赞D(zhuǎn)變作風(fēng)為路徑，著力提高審計隊伍效能。以為民務(wù)實清廉為主題，以改革創(chuàng)新為主線，以提質(zhì)增效為核心，深入?yún)⒓拥诙h的群眾路線教育實踐活動，組織黨員干部認真學(xué)習(xí)黨的十八大精神和習(xí)近平總書記一系列重要講話，查找班子“四風(fēng)”問題共24條，4名班子成員查找“四風(fēng)”問題共47條，目前都已全部得到整改落實；制定印發(fā)了包括作風(fēng)建設(shè)、議事規(guī)則、審計質(zhì)量管理、審計創(chuàng)新等10項制度；通過開展教育實踐活動，區(qū)審計局黨員干部理想信念更加堅定，工作作風(fēng)切實轉(zhuǎn)變，長效機制初步成型；強化基層審計局義工隊伍建設(shè)，組織志愿者服務(wù)活動和“黨代表下社區(qū)”活動，全年開展義工9次，參與人數(shù) 167人次，累計服務(wù) 334小時。

　?。ǘ┮詢?nèi)外監(jiān)督為抓手，深入推進黨風(fēng)廉政建設(shè)。以政府投資項目審計為重點項目，對廉政高風(fēng)險權(quán)力目錄及防控措施進行公示，進一步推進廉潔審計；嚴肅工作紀律和廉政紀律，對照中央八項規(guī)定精神、上級審計機關(guān)廉潔從審相關(guān)規(guī)定，開展廉潔從審情況檢查，全面查找在執(zhí)行審計紀律等方面存在的問題；開展行政權(quán)責(zé)及行政執(zhí)法自由裁量權(quán)清理工作，梳理行政權(quán)責(zé)69項，規(guī)范行政執(zhí)法自由裁量權(quán)17項，并編制了對應(yīng)的行政權(quán)責(zé)清單及運行流程圖，強化流程管理和過程監(jiān)督；召開人大監(jiān)督審計工作座談會，認真落實特約審計監(jiān)督制度，自覺接受人大、政協(xié)和社會監(jiān)督；建立健全內(nèi)部管理制度，制定印發(fā)《羅湖區(qū)審計局黨組織和黨員干部密切聯(lián)系群眾服務(wù)群眾制度》等相關(guān)文件，努力構(gòu)建作風(fēng)建設(shè)、審計管理長效機制，切實依靠制度管人管事，全力深入推進黨風(fēng)廉政建設(shè)。

　?。ㄈ┮詷I(yè)務(wù)培訓(xùn)為載體，全面提升審計工作水平。通過搭建審計文化書屋和網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)平臺，以專家講課、實戰(zhàn)鍛煉、案例展示等形式，組織開展各種學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動，提升審計隊伍政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。邀請了省、市審計專家圍繞“計算機審計”、“全口徑財政預(yù)算執(zhí)行審計”和“經(jīng)濟責(zé)任審計”等主題組織審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)；邀請區(qū)保密局領(lǐng)導(dǎo)為審計干部職工作了保密紀律專題講座；組織全局科級干部赴浙江大學(xué)參加“綜合能力提升”課程培訓(xùn)；鼓勵審計業(yè)務(wù)人員參加職稱考試，推進審計職業(yè)化建設(shè)。